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假如你不懂生财之道，就好比武林高手瞎了眼睛，无法将自己出神入化的功夫表现出来。缺乏生财之道，就不能利用资金去以钱生钱，只能经营很窄的面，打不开市场，至多维持一下局面。这类似于棋类比赛中和棋一样，不懂生财，至多只能取得和棋。而市场竞争是残酷的，不打开财路，力争上游，最终也会被市场所淘汰。所以，应该掌握生财之道，以钱生钱，赚取最大利润，使聚财之道和用财之道体现在最大化的利润之上。
财务计划要周全
现代商战中，一个公司从新设公司，乃至营运、行销、扩建等，都需要庞大的费用。
《孙子兵法·作战篇》中说：“凡用兵之法，驰车千驷，革车千乘，带甲十万，千里馈粮。则内外之费，宾客之用，胶漆之材，车甲之奉，日费千金，然后十万之师举矣。”意思是说，凡是兴兵打仗，出动战车千辆，辎重车千辆，军队十万还要从千里之外运送粮草；前后方的费用，外交使节往来的开支，维持作战器械所需各种物资的供应，车辆盔甲等武器装备的保养和补充，每天要耗费千金，然后十万军队才出动。
商战也同样，即使是开个小商号，各种费用加起来也很可观。
因此，在商战中各项经费若不好好筹措、计划、控制，到最后往往会因财务不健全，而周转不灵。
作为一个公司，财务是商战能否获胜的“生命线”，过去有许多公司，产品虽然不错，但最后仍难逃破产厄运，究其原因多是财务周转困难，或被倒账等。
所以，如何做好财务管理，是各公司必须随时注意的问题。尤其是中小公司在财务方面的规划。
台湾地区的一些公司，多为中小公司，财务结构都较差，原因如下：
①自有资金不够，举债经营严重。
②信用差，银行方面不给贷款，于是改向民间借贷，利息负担深重。
③存货处理不好，造成资金积压。
④盲目投资，把短期资金固定化。
⑤会计制度不健全。
⑥股东往来金额庞大，影响财务健全。
⑦财务报表信赖程度差。
如果这些财务结构不健全，在商战中取胜的机会是不大的。
若要健全财务结构，则应以合理的途径取得资金与运用资金，并维持长期利润，使资金能在良性的轨道上循环，这就是我们所说的“开源节流”。
例如，在资金运用上能做到减少现金量的需求，加速账款流通；缩短收账时间，不要积存过多原料，缩短半制品的制作过程；成品不要多或量化；有效运用机器设备；土地与建筑物不一定要购买等。
即使是开个小商号，也要不少零碎钱，如水电费、电话费、人事费、材料费、租金、营业税、周转资金、折旧、广告费等，加起来同样是一笔极可观的数目。
所以说中小公司的营运“麻雀虽小，五脏俱全”，也要一笔可观的资金，这时如能健全财务规划，将使公司在商战中稳步前进，奠定商战获胜的坚实基石。
应当掌握融资的要诀
怎样去快速融资呢？
私营公司筹资都有其代价，这是市场经济等价交换原则的客观要求。正由于此，私营公司在筹资过程中，筹措多少才算适宜，这是私营公司老板必须慎重考虑的问题。筹资过多会造成浪费，增加成本，且也可能因负债过多到期无法偿还，增加私营公司经营风险；筹资不足又会影响计划中的正常业务发展。因此，私营公司在筹资过程中，必须考虑需要与可能，做到量力而行。
（1）要有利于私营公司竞争能力提高
这主要通过以下几个方面表现出来：第一，通过筹资，壮大了私营公司资本实力，增强了私营公司的支付能力和发展后劲，从而减少了私营公司的竞争对手；第二，通过筹资，提高了私营公司信誉，扩大了私营公司产品销路；第三，通过筹资，充分利用规模经济的优势，增加了本私营公司产品的占有率。私营公司竞争力提高，同私营公司筹集来的部分资金的使用效益有密切联系，是私营公司筹资时不能不考虑的因素。
（2）保持对私营公司的控制权
私营公司为筹资而部分让出私营公司原有资产的所有权、控制权时，常常会影响私营公司生产经营活动的独立性，引起私营公司利润外流，对私营公司近期和长期效益都有较大影响。如就发行债券和股票两种方式来说，增发股票将会对原有股东对私营公司的控制权产生冲击，除非他再按相应比例购进新发股票；而债券融资则只增加私营公司的债务，而不影响原有所有者对私营公司的控制权。因此，筹资成本低并非筹资方式的惟一选择标准。
（3）筹资成本应低
筹资成本指私营公司为筹措资金而支出的一切费用，主要包括：①筹资过程中的组织管理费用；②筹资后的占用费用；③筹资时支付的其他费用。私营公司筹资成本是决定私营公司筹资效益的决定性因素，对于选择评价私营公司筹资方式有着重要意义。因此，私营公司筹资时，就要充分考虑降低筹资成本的问题。
（4）以用途决定筹资方式和数量
由于私营公司将要筹措的资金有着不同用途，因此，筹措资金时，应根据预定用途正确选择是运用长期筹资方式还是运用短期筹资方式。如果筹集到的资金是用于流动资产的，根据流动资产周转快、易于变现、经营中所需补充的数额较小、占用时间较短等特点，可选择各种短期筹资方式，如商业信用、短期贷款等；如果筹集到的资金，是用于长期投资或购买固定资产的，由于这些运用方式要求数额大，占用时间长，应选择各种长期筹资方式，如发行债券、股票，私营公司内部积累，长期贷款，信托筹资，租赁筹资等。
（5）筹资风险低
私营公司筹资必须权衡各种筹资渠道筹资风险的大小。例如，私营公司采用可变利率计息筹资，当市场利率上升时，私营公司需支付的利息额也会相应增大；利用外资方式，汇率的波动可能使私营公司偿付更多的资金；有些出资人发生违约，不按合同注资或提前抽回资金，将会给私营公司造成重大损失。因此，私营公司筹资必须选择风险小的方式，以减少风险损失。如目前利率较高，而预测不久的将来利率要下落，此时筹资应要求按浮动利率计息；如果预测结果相反，则应要求按固定利率计息。再如利用外资，应避免用硬通货币偿还本息，而争取以软货币偿付，避免由于汇率的上升，软货币贬值而带来的损失。同时，在筹资过程中，还应选择那些信誉良好、实力较强的出资人，以减少违约现象的发生。
投资应该注意的事项
投资有哪些困惑呢？投资理财要有合适的方向，各种投资方向，哪些适合你？你又该选择哪些？放眼国内国际金融市场，投资可分为多类，每类中又有许多种，各种不同的投资，其流动性、获利性、风险性各不一样，主要有如下几种：
（1）债券——稳定、可靠的投资渠道
债券一般指国家或公司发行的、有一定面值的、含一定收益率的证券。在我国，债券有国库券、公司债券、银行债券等类型。国库券是财政部代表中央政府发行的、具有最高权威性的债券，人们谓之“金边债券”，比喻其收益高，安全性好的特点。国库券是一般稳健投资者首选的投资品种，但是公司、银行债券具有高收益的特征，由于公司、银行债券的信用等级一般比国债偏低，只有这样才能吸引足够的投资者购买。
债券有以下几个特点：
①有一定票面价值；
②发行方许诺一定的利息；
③有一定的偿还期限。
债券，特别是“金边债券”国债，往往可纳入资产管理的范畴，且多数银行都允许债券作为抵押贷款的担保条件。目前，许多国债及部分地方政府债、公司债均可在上海、深圳证券交易所上市交易，为更多的投资者参与这一市场提供了条件，也以此吸引了更多的投资者关心、研究这一投资渠道。
投资债券就必须了解债券的知识，这些知识包括债券的发行、流通交易、收益率计算等各方面的常识。一般而言，就国债来说，有短期国债和长期国债。另外我国还发行过特种国债，其发行一般都通过银行和证券交易所发行。发行在外的国债可分为可流通国债和不可流通国债。可流通国债可通过证券交易所挂牌买卖，不可流通国债往往不能直接买卖，但一般能到银行提前兑现。发行方式也有多种，有拍卖式发行，也有定价定收益率方式发行等等。
（2）期市——风险大，利润也大
期货市场是一个风险大、利润大的交易场所，一般而言，进期货市场往往需要比较大的资本，而且需要比较专业的知识。
就我国几个期货市场而言，若没有几十万、上百万以上的资金，进入期货市场永远只是个梦想。但即使有这么多资金，也不一定能顺利地进入期货市场，因为期货市场需要投资者、经纪公司、期交所三者统一。经纪公司的职能是沟通投资者和期交所之间的关系，帮助投资者进行投资的中介机构；而期交所则是各经纪公司以会员制形式组合在一起进行投资的场所。
之所以把期货市场定义为高风险、高利润的市场，其中主要原因就是期货市场运作规则中最重要的一个法则就是“杠杆原理”，即“以小博大”的意思。简言之，作一比喻，你可以用100万元做1000万元的生意，若某投资者做多或做空成功后，其获利程度将按杠杆比例放大，但若失败的话，其损失也将按杠杆比例同样放大。所以，期货市场就这样体现出了其高风险、高利润的特征。
目前，国内可供交易的期货品种比较多，有上海金交所的铜合约、郑州粮交所的绿豆合约、海南商交所的天然胶合约等等，这些期货合约概括起来可以叫做商品期货。商品期货的存在为厂家提供了套期保值的场所，同时也为部分社会游资提供了博取较大利润的天地。
但是，仅有商品期货是不够的。也可以说商品期货是期货业发展的初步阶段，随着现代市场经济体系的建立与发展，期货业的更高阶段——金融期货已越来越受到人们的重视。金融期货顾名思义就是以金融商品为交易对象的期货品种，比如股票指数期货，外汇汇率期货以及其他大量的金融衍生产品期货均属于金融期货。
一般来说，对期货价格起作用的不外乎以下一些因素：
第一，市场供求关系；
第二，政策、消息因素。
其中供求关系在期货交易中是决定因素。一般而言，若供应大于需要，则价格下降；若供应小于需求，则价格上涨。而供求关系又与国家，甚至国际的经济形势、金融动态紧密关联。
所以，作为期货投资者必须有开阔的视野、广博的知识、迅速的反应、灵敏的判断，并且需要对宏观经济形势、对国家的经济政策、经济措施有全面系统的了解，至少应该有关于这方面的一般常识。
现在，期货交易做法又有了新发展——期货合约选择权交易，简称期权交易。期权是一个选择权，是买或不买、卖或不卖期货合约的权利。在支付一定的权利金后，即拥有在一定时间内以事先确定的价格，向期权出售者购买或出售一定数量的商品期货的权利，但没有必须买进或卖出的义务。期权交易的问世，为传统的期货合约开辟了一个新的交易途径，为进一步扩大期货业务开辟了一个新天地。
（3）股市——投资、投机两相宜
目前是指上海和深圳两家证券交易所。投资股市普遍认为是投资、投机两相宜。
股票投资需要一定的知识，需要一定的财务分析能力，更需要一定的资金实力。一般而言，没有上万元的资金，很难在股市上立足。
在我国证券市场中历来存在两类人：一类用大量资金往来跑短线；一类慢慢吸纳中长线做波段行情。前者可称作投机者，后者可称之为投资者。正是由于股市大的震荡格局，使投机、投资都有发挥的余地，大市低迷时，吃进股票后作中长线投资；大市热闹时，跑进跑出作短线投机。投资结果与选股水平很有关系，股票选得好，获利就大；股票选得差，获利就小，但一般都或多或少地能获利。而投机则需要较高的短线技巧，输赢有时全在一念之间。
长远来看，股市投资往往是长线投资才能获利，而长线投资获利则首先必须选好股票，并不见得选择任何一种股票都能长线获利。那么，长线投资要选哪些股票呢？我们认为以下几点可作参考：
①该股票代表上市公司所处的行业。若该上市公司属于朝阳工业，前途一般比较好，行业发展空间广阔，未来的业绩提升有保障。但若该上市公司处于夕阳工业，不管其现在业绩如何好，由于其行业背景发展前景的不乐观，长线投资的前景是暗淡的。
②该公司本身的素质起关键作用。这些素质就包含公司的管理制度、财务指标、公司私营公司老板层的市场营销能力等等，这些都是直接涉及该公司投资价值高低的方面。投资者需要全面、深入、细致分析，对于资金大的投资者甚至需要进行现场调研才能全面摸清这些情况，以便作出长线投资的决策。
③该公司的成长性对长线投资的获利能力起决定作用。我们以沪市的东大阿派为例。几年前该公司每股盈利仅几分，但由于公司成长性良好，几乎每年都能以100％以上的速度发展，其各项指标也能始终处于良好的状态，所以，尽管该公司分红送股时都是以比较大的比例实施，但分红送股不但没有稀释该公司的每股盈利，相反其盈利能力还稳中有升，其市盈率比其他股票市盈率高一些也就毫不奇怪了。
当然，长线投资需要注意的方面还很多，在此就不一一论述了。值得注意的是，长线投资的时机把握一般应该选在股市比较低迷时期，这时股市中那些绩优成长股的价值被严重低估，而短线投机者此时可能对这类股票的短线投机没有兴趣，这时候往往是长线投资者出击的大好时机。而当股市极其火爆、成交巨大时，往往是长线投资者逢高出货，而短线投机者大进大出之时，此时进行长线投资是十分不明智的，即使你所选股票有投资价值也大大提升了长线投资的成本，减少了投资的收益。
（4）房地产投资——极具潜力
虽然1993年的房地产热，使许多盲目淘金的房地产经营者身陷重围，严重套牢，但是我们不能否认：房地产投资仍是极具潜力的首选方案之一。投资好地段的烂房子，一般会考虑到拆除重建，它的价值不在房而在地段；而烂地段的好房子，根本很少有人问津，不少人还嫌好房子太贵，使投资人士无法脱手，真是弃之可惜，食之无味，进退两难。如果资金量较大，可以直接投资市区附近的土地，进行土地储备乃至开发。随着当地人口的增长，市中心将向外拓展，地价看涨。1989年6月以后，西方国家集中对我国实行“制裁”，中国经济步入低谷，许多外商认为在北京已经无法再进行投资经营了，慌忙收缩撤资。但就在此时，一位德国商人独具慧眼，在北京市郊以5000元一亩的低价买下了大片土地，许多人都说这一投资风险很大，可他毫不动摇。如今这些地价上涨30倍，每亩已涨过了15万元。
（5）其他投资方式
除了以上介绍的几条投资渠道外，还有外汇投资、土地投资、基金投资、钱币卡投资等。
前面我们说过，各类不同的理财工具，其流动性、获利性、风险性各不相同。每个人都想自己的理财项目中具有最高流动性、最低风险性及最高报酬性，但这几乎是不可能的。因为，高收益往往与高风险相伴，与低流动性相随。作为一个稳健的理财者，应了解自己的个性、条件和需要，审慎地选择，取得风险、流动性与收益三方面的最佳组合。稳健的投资组合应选择安全性与流动性较高的投资和具有较高风险、较低流动性、却具有较高收益及成长潜力的高品质的债券、绩优股。投机性和高风险的工具在你的投资组合中只应占很小比例。
层层把好用钱的关
公司必须有一套良好的现金管理和使用体系，主要包括：
（1）力争现金流量同步
如果你每年只能收到一笔现金收入，而后在一年内慢慢开销掉，则你一年中必须持有的平均现金余额约为你年收入的一半，否则就会入不敷出。如果你在一年中每日都有现金收入，此时你必须拥有的平均现金余额会较前一种情况大大减少。即如果你能做计划安排好你每天的收入，并按日支付各种费用，那你只需维持很少的现金余额就足够了。公司也是如此。如果一个公司能尽量使它的现金流入和现金流出发生的时间趋于一致，则公司就可以将其所持有的交易性余额降到最低的水平，这就是所谓的现金流同步化。当然，现金流量同步这只是一个理想的状态，公司不可能达到，但是，只要认识到这一点，企业就可以重新安排其每日寄账单给客户的时间与支付本身所收到账单的时间，以使现金流入量与现金流出量尽量趋于一致，进而达到降低交易性余额的目的。
（2）集中银行加速收款
集中银行加速收款改变了只在公司总部设立一个收款点的做法，而是在收款额较集中的若干地区设立若干个收款中心，并指定一个主要开户行（通常在总部所在地）为集中银行。企业客户的货款交到距其最近的收款中心，收款中心银行再将扣除补偿性余额后的多余现金解缴至总部指定的集中银行，供企业支付现金使用。这种方法的优点在于：
①收款中心送给客户付款的通知时间缩短；
②客户将货款交至当地收款中心，缩短了交款时间；
③由收款中心每天向集中银行解缴现金，缩短了公司自收到现金至可供公司支付使用的时间。
所以，集中银行可使从通知客户付款至变成可供公司支付使用现金的时间大大缩短，从而释放出可观的现金供公司使用。主要缺点是每个收款中心的银行都要求补偿性余额，开设的收款中心越多，补偿性余额总量就越大，呆滞的现金就越多。所以，公司应在调查研究之后，合理确定收款中心的数量和设置点。
（3）锁箱法
锁箱法是一种与集中银行法非常类似的加�